13 de marzo de 2026 — Respuesta de Tricia Wright
Estimado Sr. Roth:
Como ya se le informó en respuesta a sus consultas anteriores, ya se le han entregado las facturas relacionadas con el proyecto de reemplazo del techo. De acuerdo con su solicitud más reciente, la siguiente información figura en los registros contables de la Asociación para dichas facturas:
- Código del libro mayor (GL) utilizado: El reemplazo del techo es un proyecto financiado con fondos de reserva. Antes de la creación de una cuenta separada para el Estudio de Reserva de Integridad Estructural (SIRS), el código del libro mayor utilizado era «Reservas generales mancomunadas» – GL n.º 300100. Una vez creada la cuenta SIRS, el código del libro mayor utilizado pasó a ser GL n.º 900104 (SIRS).
- Cuenta desde la que se realizó el pago: Los pagos correspondientes al reemplazo del techo se realizaron con cargo a los fondos de reserva de la Asociación, específicamente de la cuenta de reserva del SIRS, de acuerdo con la clasificación de este proyecto como un gasto de reserva.
Tanto la administración actual como la anterior te han proporcionado esta misma información en varias ocasiones. Además, la administración ha intentado revisar esta información directamente contigo utilizando los presupuestos de 2025 y 2026, incluyendo los listados de cuentas del libro mayor y las partidas presupuestarias correspondientes.
En este momento, la Asociación ha proporcionado las facturas y la información contable que usted solicitó. El reemplazo del techo es un gasto de reserva y se pagó con cargo a los fondos de reserva de la Asociación, tal como se refleja en los registros financieros de la Asociación.
Por lo tanto, la Asociación considera que este asunto queda resuelto.
Atentamente,
Tricia Wright, LCAM
Gerente general
16 de marzo de 2026 — Respuesta de Matthew Roth
Estimada Sra. Wright:
Gracias por tu respuesta y por proporcionarnos la información contable.
Tras revisar nuevamente los registros de la Asociación, parece que el pago final del contrato del techo (124 272,72 dólares) y varios pagos posteriores a Best Roofing se registraron bajo el número de cuenta general (GL) #305655 (Pasivo por contrato – Gastos del año civil en SIRS). El único pago a Best Roofing registrado bajo el número de cuenta general (GL) #900104 (Proyectos especiales) parece ser el de $232,638.
Dado que los registros contables muestran que los demás pagos a Best Roofing se registraron bajo el número de cuenta general (GL) #305655 (Obligación contractual – Gastos SIRS del año civil) en lugar de la cuenta contable n.º 900104, y teniendo en cuenta que la cuenta contable n.º 300100 se utilizaba anteriormente para las cuentas de reserva antes de que se estableciera la codificación SIRS en 2025, no me queda claro cómo la cuenta contable n.º 900104 fue el código SIRS utilizado para este proyecto, tal como se describe en su correo electrónico.
¿Podrías aclarar, por favor, por qué el pago de $232,638 se registró bajo el código contable #900104, el cual, según los registros contables revisados, parece ser el único pago de Best Roofing registrado bajo ese código, mientras que los demás pagos de Best Roofing relacionados con el proyecto del techo de SIRS se registraron bajo el código contable #305655?
Gracias por tu ayuda.
Matthew Roth